出纳的日常工作流程,新手上路必看

出纳工作说难不难，说简单也不简单。出纳工作不简单在内容比较繁琐，需要特别细心的人才能胜任。所以每天出纳的工作流程基本是：1、安全检查;2、工作安排;3、做好资金汇报表;4、做好单据交接;5、做好账务核对。

1、安全检查：上班第一时间检查门、窗、抽屉、保险柜等是否有异样，有价证券及其他贵重物品等。

2、工作安排：

当天要处理的问题，根据工作时间合理安排整天的工作情况，重要的、紧迫的排在前面处理。

当天下班前，把收入、支出编号及时入账，并结算出余额与实际盘点相核对一致，如有差异要及时查明原因。

当天下班前，整理好办公用品，锁好抽屉及保险柜，检查工作有没有遗漏的。

如因特殊情况，如有未完成的工作一定记得做好记录，第二天上班记得及时完成。

3、做好资金汇报表：根据公司经济业务的频繁多少而定，定期做好资金收支汇报表，做好资金计划收支安排并及时向上级请示。

4、做好单据交接：根据公司实际情况，定期(一般是不急、不重的单据)、不定期(一般是重要、急需入账的单据)填好交接表，已入账的业务单据及时交予会计入账。

5、做好账务核对：

1)账证核对：平时自己做账要养成习惯，边做边核对，账做了及时与原始单据再次核对，看金额等是否有记录错误。

2)账实核对：库存现金日记账余额要与保险柜实际金额核对，银行银款日记账要与银行对账单核对，如有不一致，是因为出入账时间原因编制银行存款余额调节表。

3)账账核对：出纳日记账要与会计库存现金账、银行存款账核对一致。