商业会计岗位职责

商品流通的会计岗位职责

以下是商品流通的会计岗位职责等等的介绍，希望为各位带来帮助。

1、负责编制公司会计凭证，审核、装订及保管各类会计凭证，登记及保管各类帐簿。

2、按月编制会计报表(资产负债表、损益表等)，并进行分析汇总，报公司领导备案决策。

3、编制资金、供销成本费用、管理费用预算，控制成本预算，制定、分析进销预算，处理其他有关预算的事项。

4、建立内部核算体制，协助公司领导制定内部核算办法与标准，记录内部核算资料，分析内部核算结果，处理其他有关内部核算的事项。

5、负责监督公司财务运作情况，及时与出纳核对现金、应收(付)款凭证、应收(付)票据，做到帐款、票据数目清楚。

6、及时处理公司领导交办的其他事项。

商贸企业会计岗位职责

一、全面负责公司财务工作的安排、管理与监督。

二、组织财务部门召开例会，对本部门及相关部门提出所存在的问题和存在的困难给予解决，并向公司领导汇报。

三、根据存在问题及管理的需要,适时修订补充、完善财务管理制度。

四、负责对主办会计的帐务处理、报表进行审核及调控，对帐表、税负的合理性负责。审核主办会计报送银行财务资料的合理性、完整性。

五、每月负责复核经总账会计审核的总部与广州的内部往来、并签字确认，如广州有关人员对往来数据有疑议应负责做好解释工作。

六、负责对应收、应付、预收、预付帐款进行监督，并监督主办会计与总账会计是否全程跟踪，保证账款的安全。

七、负责公司资金的安排调度，掌握每日资金的动态情况，加强与总经理在进货计划、资金安排方面的沟通了解，提高资金的利用率。

八、负责与总账会计共同保管公章及相关印章，公司的相关印鉴、证照、文件的使用的审批由行政负责。

九、不定期检查财务人员的工作，对管理需要及时进行调整。并有计划的安排财务人员的轮岗，保证一个岗位有两个或两个以上的人员熟悉掌握。

十、负责进项发票抵扣联的保管并监督主办会计认证情况。

十一、不定期抽查总帐会计对出纳的资金盘点情况。

十二、在总帐会计初审签名基础上，负责复核公司所有款项支出。

十三、主管银行汇票办理工作，统筹安排还款、置换计划及质押工作。及时把信息变动情况以电子邮件方式发给财务经理。

十四、负责复核厂家进货采购单。

十五、对公司会计档案管理的保管指定由专人负责，并对会计档案管理监督到位。 十六、负责审核往来会计作出的销价与定价统计表.

十七、负责对总帐会计的账务处理、月底报表进行审核。

货款往来会计岗位职责

一、负责向客户催收货款(传真每日所开具的销售出货单给客户并予以确认)。每日下午下班时把客户付款方式、结算情况反馈给业务及开票会计，并编制应收、应付货款报表，报送总账会计、会计主管。出现超期付款的情况及时报告总经理。

二、每天早上与总部出纳核对往来货款到帐情况，密切关注在途资金，如有异常情况，及时查对，并向公司相关领导汇报。

三、负责保管：1、存折、银行卡、U盾，具体工作按网上银行协议书执行。2、空白增值税发票，并按公司的《发票开具管理规定》监督发票使用情况。3、发票专用章，并对所开具发票复核无误后加以盖章。由总账会计进行监督。

四、负责每月统计客户货款回笼周期情况，分析客户信誉度等级，并报财务主管及总经理，负责仓库发货财务审核签章。

五、负责统计送货客户磅差。若磅差抵减货款需制单，交总帐会计、财务主管、总经理审核后据以销账。

六、月初统计出客户欠款利息并及时交总账会计审核。

七、负责编制每日销价统计表。统计出各业务员销价与公司报价的差额，由财务主管复核后留档并及时递交总经理。

九、负责填写预付货款以外的付款单、经总帐会计初审、财务主管复核、总经理签字(总经理不在的情况下不予付款)后交出纳付款(付款账号由出纳填写)。

十二、主办会计与出纳外出时协助审核开单员开出的销售、入库单。

十三、财务主管外出公务时代为保管与总帐会计共管的公章、印鉴保险柜钥匙，并做好交接登记。

贸易会计岗位责任制

贸易会计是公司联系工厂、打包站和驻厂员以及业务员的纽带，贸易会计应及时收集整理各类数据，准确核算各种往来和利润，按领导要求提供各类报表，为领导决策提供依据。

1、采集原始数据。每个工作日联系驻厂员或业务员，询问当天工厂到货数量、车号、金额、工厂已付款金额、对应供货人，认真做好数据记录。

2、做好往来核对。在实际厂重不能确定的情况下，应先预估应收工厂金额、应收代理商金额及应付供货人金额。在实际厂重确定后，将实际送货吨位、金额与工厂传送的数据核对，确认最终对工厂的应收金额。及时与供应商对账，确认实际送货车次与吨位，杜绝供货人张冠李戴的情况发生。

3、做好供货台账。根据供货人、车号、货物的皮毛净重及扣点数据、应付供货人金额及应收工厂金额做好供货台账。

4、联系代理商开票。如果所供工厂需要开票的，贸易会计应准确核算开票费用，认真区分实际供货人和指定供货人，按代理商要求提供供货台账(需要调整台账的，按公司要求进行调整)，提供开票申请，跟踪实际开票情况，记录好公司应收代理商金额。如果付款是承兑等涉及财务费用的，贸易会计应做好记录，按公司与代理商协议调整往来或在以后台账中调平。实时关注代理商付款情况，和代理商做好对账工作。

5、及时提供工厂及代理商应收账款。贸易会计应及时提供应收

账款金额，提醒公司对工厂及代理商应收款的催收。贸易会计应根据工厂的到款情况判断代理商是否及时足额打款给供货人，如果代理商不及时打款或超额扣费用，应及时提醒公司同代理商交涉。

6、申请支付供货人货款。贸易会计在收到供货人的付款要求后，应及时与供货人对账。对清账目后，贸易会计提出付款申请，并将应付供货人余额、供货人的要求提供给货款支付审批人，以便审核人对付款作出准确判断。实际付款后供货人不满意的，应对供货人做好解释工作。解释的确有困难的，应及时把情况向领导汇报。

7、分析数据、提供报表。贸易会计应按领导要求提供各类报表，并对报表数据作简要分析，提出合理建议，以便领导参考决策。

8、公司内部数据传递。贸易会计应将应收工厂、应收代理商、应付供货人等详细资料传公司财务会计记账，每天应将工厂的到货数量、金额、付款金额、代理商开票及付款情况、供应商应付已付款情况传给公司指定人员汇总。ERP上线后贸易会计应将每天收到的数据及时录入ERP系统，方便公司其他人员提取数据。

9、整理资料并归档。贸易会计对工厂、代理商及供货人资料应分门别类进行整理保存，对提供给领导的报表及分析资料也要保存备查。

10、严守商业秘密。贸易会计应提高自己的职业操守，严守公司商业秘密，不断提高自己的业务水平和综合素质。